Page 112 - Annual Report Thai 2018

บริษัท ไทยคูน เวิลด์ไวด์ กรุ๊ป (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน)

(หน่วย: ล้านบาท)
งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ

ณ วันที( 31 ธันวาคม 2560
ระดับ 1 ระดับ 2 ระดับ 3 รวม

สินทรัพย์ที(วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม
ตราสารอนุพันธ์

สัญญาซื+อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า - 0.4 - 0.4

หนี'สินที(วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม
ตราสารอนุพันธ์
สัญญาซื+อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า - 3.9 - 3.9

29. เครื(องมือทางการเงิน

29.1 นโยบายการบริหารความเสี(ยง

เครื(องมือทางการเงินที(สําคัญของบริษัทฯตามที(นิยามอยู่ในมาตรฐานการบัญชีฉบับที( 107 “การแสดง
รายการและการเปิดเผยข้อมูลสําหรับเครื(องมือทางการเงิน” ประกอบด้วย เงินสดและรายการเทียบเท่า

เงินสด ลูกหนี+การค้าและลูกหนี+อื(น เงินฝากธนาคารที(มีภาระคํ+าประกัน เงินลงทุนระยะยาวอื(น
เจ้าหนี+การค้าและเจ้าหนี+อื(น เงินกู้ยืมระยะสั+น หนี+สินตามสัญญาเช่าการเงินและเงินกู้ยืมระยะยาว

บริษัทฯมีความเสี(ยงที(เกี(ยวข้องกับเครื(องมือทางการเงินดังกล่าว และมีนโยบายการบริหารความเสี(ยง

ดังนี+

ความเสียงด้านการให้สินเชือ

บริษัทฯมีความเสี(ยงด้านการให้สินเชื(อที(เกี(ยวเนื(องกับลูกหนี+การค้า ฝ่ายบริหารควบคุมความเสี(ยงนี+

โดยการกําหนดให้มีนโยบายและวิธีการในการควบคุมสินเชื(อที(เหมาะสม ดังนั+นบริษัทฯจึงไม่คาดว่า
จะได้รับความเสียหายที(เป็นสาระสําคัญจากการให้สินเชื(อ นอกจากนี+ การให้สินเชื(อของบริษัทฯไม่มี

การกระจุกตัวเนื(องจากบริษัทฯมีฐานของลูกค้าที(หลากหลายและมีอยู่จํานวนมากราย จํานวนเงิน
สูงสุดที(บริษัทฯอาจต้องสูญเสียจากการให้สินเชื(อคือมูลค่าตามบัญชีของลูกหนี+การค้าที(แสดงอยู่

ในงบแสดงฐานะการเงิน

ความเสียงจากอัตราดอกเบี
ย

บริษัทฯมีความเสี(ยงจากอัตราดอกเบี+ยที(สําคัญอันเกี(ยวเนื(องกับเงินฝากสถาบันการเงิน เงินกู้ยืมระยะ

สั+นและเงินกู้ยืมระยะยาวที(มีดอกเบี+ย สินทรัพย์และหนี+สินทางการเงินส่วนใหญ่มีอัตราดอกเบี+ยที(ปรับ
ขึ+นลงตามอัตราตลาด หรือมีอัตราดอกเบี+ยคงที(ซึ(งใกล้เคียงกับอัตราตลาดในปัจจุบัน

101