Page 108 - Annual Report Thai 2018

บริษัท ไทยคูน เวิลด์ไวด์ กรุ๊ป (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน)

รายการกระทบยอดระหว่างกําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีกับค่าใช้จ่าย (ผลประโยชน์) ภาษีเงินได้มีดังนี+

(หน่วย: พันบาท)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2561 2560 2561 2560

กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล (28,453) 170,430 13,566 245,392

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล ร้อยละ 20 ร้อยละ 20 ร้อยละ 20 ร้อยละ 20
กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล

คูณอัตราภาษี (5,691) 34,086 2,713 49,078
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที(ไม่ได้บันทึกในปีก่อน
แต่นํามาใช้ประโยชน์ระหว่างปี - (69,950) - (69,950)
ผลกระทบทางภาษีสําหรับ
การส่งเสริมการลงทุน (6,978) (9,637) (6,978) (9,637)

ค่าใช้จ่ายต้องห้าม (12,023) (4,729) (12,023) (4,729)
ค่าใช้จ่ายที(มีสิทธิหักได้เพิ(มขึ+น (86) (68) (86) (68)
ผลกระทบจากรายการตัดบัญชีในการจัดทํางบการเงินรวม 8,404 14,992 - -

อื(น ๆ 23,388 17,445 23,388 17,445
รวม 12,705 18,003 4,301 3,011
ค่าใช้จ่าย (ผลประโยชน์) ภาษีเงินได้ที(แสดงอยู่ใน

งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ 7,014 (17,861) 7,014 (17,861)

ส่วนประกอบของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีประกอบด้วยรายการดังต่อไปนี+

(หน่วย: พันบาท)
งบแสดงฐานะการเงิน

งบการเงินซึ(งแสดงเงิน
ลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย/ งบการเงินรวม/

งบการเงินเฉพาะกิจการ งบการเงินเฉพาะกิจการ
2561 2560

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ค่าเผื(อการลดลงของมูลค่าสินค้าคงเหลือ 12,892 816
สํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน 4,529 4,037

ขาดทุนทางภาษีที(ยังไม่ได้ใช้ 38,456 58,038
รวม 55,877 62,891

97